A nyugdíj előtakarékossági számláról (NYESZ)

Az önkéntes nyugdíjpénztár és a nyugdíjbiztosítás mellett (Lásd a korábbi bejegyzéseket, melyekben külön-külön részletesen is bemutatásra kerültek.) létezik egy kevésbé ismert, de szintén államilag támogatott öngondoskodási megoldás, a nyugdíj-előtakarékossági számla (NYESZ). A NYESZ egy speciális értékpapír számla, mely hosszú távra, kifejezetten a nyugdíjcélú megtakarítások kezelésére szolgál. A gyakorlatban mindez azt jelenti, hogy a számlatulajdonosnak magának kell minden egyes befektetési döntést meghoznia. Így például a befizetését átváltania a megfelelő devizanemre és abból valamilyen értékpapírt vásárolnia. Majd a saját értékítélete alapján – ha kellően magasnak találja az árfolyamot – eladnia az értékpapírt és abból újakat venni a további hozamok reményében. Fontos tehát hangsúlyozni, hogy a NYESZ tulajdonosa értékpapírok vásárlásáról és eladásáról kell, hogy döntést hozzon, amely megfelelő pénzügyi ismeretek nélkül jelentős kockázatokat rejthet magában, és a hozam akár negatív irányba is fordulhat. Elöljáróban elmondható, hogy a bemutatott előtakarékossági formák közül kétségtelenül ez utóbbi követeli meg a legnagyobb egyéni kezdeményezőkészséget és tájékozottságot.

Főbb tudnivalók a számláról:

• A NYESZ jelenleg 7 banknál nyitható, legalább 5.000 forint egyszeri befizetése mellett. (A forrásként megadott második és negyedik linken a pénzintézetek szolgáltatásait vethetjük össze.)
• A NYESZ kizárólag forintban vezethető, de egyes szolgáltatóknál van lehetőség a befizetett forint váltására az értékpapírok vásárlásához.
• A pénzintézeti termékkínálatában kizárólag a Magyarországon és az Európai Gazdasági Térségben (EGT) működő és szabályozott piacra bevezetett értékpapírt, befektetési alapot, kibocsátott állampapírt és egyéb pénzpiaci eszközre vonatkozó ügyletre lehet megbízást adni.
• A NYESZ esetében nincs előre meghatározott megtakarítási összeg, így akkor és annyi pénz tehető a számlára amennyit a megtakarító éppen vállalhatónak talál.
• Az éves befizetések után 20 százalék, maximum 100.000 forint személyi jövedelemadó visszatérítés vehető igénybe.
• Az adóvisszatérítés egy számlára vonatkozóan vehető igénybe, melynek jelölése: NYESZ-R számla.
• Nyitása hosszútávra, – a kedvezmények érvényesítése miatt – legalább tíz éves periódusra javasolt.
• A számlához tartozó három legfőbb költségelem: számlavezetési díj, kereskedési díj (vételi, eladási) és az állományi díj. A számlavezetési díj éves szinten a teljes jóváírt éves átlagos állomány maximum 1 százaléka lehet, de minimum 2.000 forint. A kereskedési díjak szolgáltatóktól függően változnak. Az állományi díjat a számlán lévő eszközök értéke és a portfólió összetétele alapján kell megfizetni.
• A NYESZ számla megszüntetése a portfólió értékesítése után lehetséges. Részösszeg kivételére nincs lehetőség.
• A megtakarítás adómentes felvételéhez két feltétel szükséges:

1. 1. A mindenkori nyugdíjkorhatár elérése.
   2. Legalább 10 év eltelte a számla megnyitása óta.

• A feltételek nem teljesülésének esetei és vonzatai az alábbiak:

1. 1. Az előtakarékoskodó nyugdíjas, de nem telt el a számla nyitása óta 10 év:

Az elért hozam után 15 százalék személyi jövedelemadót (SZJA) és 13 százalék szociális hozzájárulási adót (SZOCHÓ) kell megfizetni.

1. 2. Az előtakarékoskodó nem érte el a nyugdíjkorhatárt és nem telt el a számla nyitása óta 10 év:

Az első pontban foglaltakon túl a 20 százalékos adókedvezmény teljes összegét 20 százalékkal növelten kell visszafizetni.

1. 3. Az előtakarékoskodót a megtakarítás alatt rokkanttá nyilvánították:

10 év helyett 3 év alatt hozzáférhető a megtakarítás adómentesen.

• Elhalálozás esetén a megtakarítás a törvényes örököst illeti.

 

Összegzés – előnyök és hátrányok

A nyugdíj előtakarékossági számla (NYESZ) előnyei:

• Egyszerű szerződési feltételek.
• Viszonylag alacsony működési költségek.
• Rugalmas befizetési lehetőségek.
• Kamat- és árfolyamnyereségadó-mentes nyereség.
• A BEVA (Befektető-védelmi Alap) biztosítja.

A nyugdíj előtakarékossági számla (NYESZ) hátrányi:

• Szakértelem nélkül magas kockázattal bír.
• Folyamatos aktivitást, a számla menedzselését igényli.
• A nyugdíjkorhatár emelése érinti.
• A felmerülő költségek a tranzakciók számával nőhetnek.

 

 

Források:

https://mnb.hu/letoltes/23-penzugyi-navigator-nyesz.pdf

https://nyugdijmaskeppen.hu/nyugdij-elotakarekossagi-szamla-nyesz/

https://nyugdijbiztositas.com/nyesz-szamlak-osszehasonlitasa/

https://nyugdijbiztositas.com/nyesz-osszehasonlitas/?utm_source=google&utm_medium=cpc&utm_campaign=01-nyugdijbiztositas-pontos&keyword=nyugd%C3%ADj%20el%C5%91takar%C3%A9koss%C3%A1gi%20sz%C3%A1mla&matchtype=e&creative=499558342786&gclid=EAIaIQobChMIpfTAv-Ci-AIVS-J3Ch3qqgOzEAAYASAAEgJLvfD_BwE