Az önkéntes nyugdíjpénztár és a nyugdíjbiztosítás mellett (Lásd a korábbi bejegyzéseket, melyekben külön-külön részletesen is bemutatásra kerültek.) létezik egy kevésbé ismert, de szintén államilag támogatott öngondoskodási megoldás, a nyugdíj-előtakarékossági számla (NYESZ). A NYESZ egy speciális értékpapír számla, mely hosszú távra, kifejezetten a nyugdíjcélú megtakarítások kezelésére szolgál. A gyakorlatban mindez azt jelenti, hogy a számlatulajdonosnak magának kell minden egyes befektetési döntést meghoznia. Így például a befizetését átváltania a megfelelő devizanemre és abból valamilyen értékpapírt vásárolnia. Majd a saját értékítélete alapján – ha kellően magasnak találja az árfolyamot – eladnia az értékpapírt és abból újakat venni a további hozamok reményében. Fontos tehát hangsúlyozni, hogy a NYESZ tulajdonosa értékpapírok vásárlásáról és eladásáról kell, hogy döntést hozzon, amely megfelelő pénzügyi ismeretek nélkül jelentős kockázatokat rejthet magában, és a hozam akár negatív irányba is fordulhat. Elöljáróban elmondható, hogy a bemutatott előtakarékossági formák közül kétségtelenül ez utóbbi követeli meg a legnagyobb egyéni kezdeményezőkészséget és tájékozottságot.
Főbb tudnivalók a számláról:
- A NYESZ jelenleg 7 banknál nyitható, legalább 5.000 forint egyszeri befizetése mellett. (A forrásként megadott második és negyedik linken a pénzintézetek szolgáltatásait vethetjük össze.)
- A NYESZ kizárólag forintban vezethető, de egyes szolgáltatóknál van lehetőség a befizetett forint váltására az értékpapírok vásárlásához.
- A pénzintézeti termékkínálatában kizárólag a Magyarországon és az Európai Gazdasági Térségben (EGT) működő és szabályozott piacra bevezetett értékpapírt, befektetési alapot, kibocsátott állampapírt és egyéb pénzpiaci eszközre vonatkozó ügyletre lehet megbízást adni.
- A NYESZ esetében nincs előre meghatározott megtakarítási összeg, így akkor és annyi pénz tehető a számlára amennyit a megtakarító éppen vállalhatónak talál.
- Az éves befizetések után 20 százalék, maximum 100.000 forint személyi jövedelemadó visszatérítés vehető igénybe.
- Az adóvisszatérítés egy számlára vonatkozóan vehető igénybe, melynek jelölése: NYESZ-R számla.
- Nyitása hosszútávra, – a kedvezmények érvényesítése miatt – legalább tíz éves periódusra javasolt.
- A számlához tartozó három legfőbb költségelem: számlavezetési díj, kereskedési díj (vételi, eladási) és az állományi díj. A számlavezetési díj éves szinten a teljes jóváírt éves átlagos állomány maximum 1 százaléka lehet, de minimum 2.000 forint. A kereskedési díjak szolgáltatóktól függően változnak. Az állományi díjat a számlán lévő eszközök értéke és a portfólió összetétele alapján kell megfizetni.
- A NYESZ számla megszüntetése a portfólió értékesítése után lehetséges. Részösszeg kivételére nincs lehetőség.
- A megtakarítás adómentes felvételéhez két feltétel szükséges:
-
- A mindenkori nyugdíjkorhatár elérése.
- Legalább 10 év eltelte a számla megnyitása óta.
- A feltételek nem teljesülésének esetei és vonzatai az alábbiak:
-
- Az előtakarékoskodó nyugdíjas, de nem telt el a számla nyitása óta 10 év:
Az elért hozam után 15 százalék személyi jövedelemadót (SZJA) és 13 százalék szociális hozzájárulási adót (SZOCHÓ) kell megfizetni.
-
- Az előtakarékoskodó nem érte el a nyugdíjkorhatárt és nem telt el a számla nyitása óta 10 év:
Az első pontban foglaltakon túl a 20 százalékos adókedvezmény teljes összegét 20 százalékkal növelten kell visszafizetni.
-
- Az előtakarékoskodót a megtakarítás alatt rokkanttá nyilvánították:
10 év helyett 3 év alatt hozzáférhető a megtakarítás adómentesen.
- Elhalálozás esetén a megtakarítás a törvényes örököst illeti.
Összegzés – előnyök és hátrányok
A nyugdíj előtakarékossági számla (NYESZ) előnyei:
- Egyszerű szerződési feltételek.
- Viszonylag alacsony működési költségek.
- Rugalmas befizetési lehetőségek.
- Kamat- és árfolyamnyereségadó-mentes nyereség.
- A BEVA (Befektető-védelmi Alap) biztosítja.
A nyugdíj előtakarékossági számla (NYESZ) hátrányi:
- Szakértelem nélkül magas kockázattal bír.
- Folyamatos aktivitást, a számla menedzselését igényli.
- A nyugdíjkorhatár emelése érinti.
- A felmerülő költségek a tranzakciók számával nőhetnek.
Források:
https://mnb.hu/letoltes/23-penzugyi-navigator-nyesz.pdf
https://nyugdijmaskeppen.hu/nyugdij-elotakarekossagi-szamla-nyesz/
https://nyugdijbiztositas.com/nyesz-szamlak-osszehasonlitasa/
priligy online After all, a scale measures all parts of your body the muscle, bones, connective tissue, organs and fluids
For collagen, lysyl oxidases catalyze the conversion of lysine or hydroxylysine residues in the N and C telopeptides to aldehyde residues cialis and priligy
Antimicrobials in the treatment of rheumatoid arthritis and other arthritides a clinical perspective dapoxetine priligy
where can i buy generic cytotec no prescription 19, 20 LVH was defined as LVMI 50 g m 2