A tanév megkezdése, ehhez kapcsolódóan a tanszerek, sportfelszerelések, ruhák beszerzése, cseréje jelentős megterhelést ró számos család költségvetésére.
A terhek kigazdálkodásához hozzásegíthet bennünket az önkéntes egészségpénztári tagság vállalása. Noha az egészségpénztárak elsődleges célja az egészségmegőrzéssel, a prevencióval kapcsolatos kiadások fedezése, az egészségpénztár terhére elszámolható tételek között ott található az iskolakezdési támogatás is.
Mi számolható el az iskolakezdési támogatás terhére?
Óvodás és iskolás korú gyermekekre vonatkozóan egyaránt elszámolhatók ruhák, tankönyvek, különféle taneszközök (technikai felszerelés, rajzeszközök) beszerzésére, de hangszerek vagy sporteszközök vásárlására is igénybe vehető. 25 év alatti főiskolás vagy egyetemista hallgatók is jogosultak lehetnek iskolakezdési támogatásra. Ebben az esetben tandíj, albérleti vagy kollégiumi díj, illetve térítési díj számolható el.
Mekkora a felhasználható összeg nagysága?
Az önkéntes egészségpénztárból minden évben gyermekenként a havi minimálbér összege (2024-ben bruttó 266.800 forint) költhető el a beiskolázás költségeinek fedezésére. Mivel a pénztári számlára befizetett összeg után jár a 20 százalékos szja visszatérítés, ezzel gyermekenként megközelítőleg 53.360 forint spórolható meg. A megközelítő érték abból adódik, hogy az egészségpénztárak a befizetett összegek bizonyos százalékát (kb. 6 százalék) levonják a költségeik fedezésére. (A befizetések után járó adóvisszatérítés maximális összege évi 150.000 forint lehet.)
További fontos tudnivalók:
- Az egészségpénztárból abban az esetben költhető iskolakezdésre, ha az arra szánt összeg már legalább 180 napja a pénztárban van. Mindemellett a felhasználás jogosultságát is igazolni szükséges.
- A termékek, szolgáltatások megvásárlását minden esetben számlával szükséges alátámasztani.
- Kizárólag a tanév kezdete előtt 15 nappal vagy a tanév vége után 15 nappal kiállított számlákat lehet elszámolni.
- 120 nap áll rendelkezésre eljuttatni a számlákat a pénztár részére.
- A számla a pénztártag vagy kedvezményezett nevére és címére kell, hogy szóljon, továbbá a „Termék (szolgáltatás) megnevezése” blokkban fel kell tüntetni a gyermek / tanuló / hallgató nevét is.
- Az elszámoláshoz szükséges igazolások:
- óvoda / iskola / főiskola vagy egyetem látogatási igazolás;
- családi pótlék jogosultság igazolás másolata (legfeljebb 120 napja kiállítva), felsőoktatási hallgató esetén nem szükséges;
- a költségek eredeti számlái.
Az egészségpénztárral kapcsolatban további információk olvashatók az Otthon a pénzügyekben tematikus oldalán.
Forrás:
https://bank360.hu/egeszsegpenztar
https://biztosdontes.hu/cikkek/egeszsegpenztar-beiskolazasi-tamogatas