Jelentősen nő a lakossági megtakarítások adóterhe

A jelenlegi 15 százalékos kamatadón felül további 13 százalékos szociális hozzájárulást (szocho) vezet be a kormány a megtakarítási formák egy részére. Az adót a július elseje után keletkező kamatok és az újonnan vásárolt értékpapírok árfolyamnyeresége után kell megfizetni. Mindez azt jelenti, hogy július elsejét követően 100 forint hozam után 85 helyett mindössze 72 forint marad az ügyfélnél.

Szochót megfizetni a következő megtakarítások kamatjövedelme után kell (a felsorolást a hvg.hu cikke nyomán adjuk közre):

• „bármely hitelintézeti betét (takarékbetét), fizetési számla után a hatálybalépést követően keletkező kamatjövedelemre;
• lekötött betét esetében a 2023. június 30. napja után lekötött betét kamatára;
• a rendelet hatálybalépésétől megszerzett értékpapír kamatára, hozamára;
• nyereménybetét, tárgynyeremény után szerzett kamatjövedelem esetén a magánszemélyt teljes egészében az e rendelet hatálybalépését követő időszak kamatjövedelmeként megillető vagyoni értékre;
• a rendelet hatálybalépésétől kötött biztosítási szerződés biztosítói teljesítésére;
• a rendelet hatálybalépésétől nyújtott tagi kölcsön kamatára;
• foglalkoztatói nyugdíjszolgáltató intézmény tagját az ott említett jövedelemnek a teljesített feltételes jogszerzési időtartamnak az e rendelet hatálybalépését követő időszakkal arányos részére”.

Az intézkedés az ingatlanalapok befektetési jegyeire, a részvényekre és az állampapírokra nem vonatkozik. Az adómentes állampapírok kamatelőnye az intézkedés hatására tehát jelentősen nő más adóköteles befektetési formákhoz képest, amely a kormány nem titkolt szándéka is egyben.

Az év végén levél is érkezik a bankoktól: 2023. október 1. és 2023. december 31. napja között egy alkalommal a bankoknak levelet kell küldeniük az ügyfeleiknek, amelyben be kell mutatniuk, mennyivel lett volna kedvezőbb, ha a bank helyett állampapírban tartották volna a pénzüket. „A hitelintézet számítással, áttekinthető táblázatos formában bemutatja, hogy a meghatározott referencia-időszakban mekkora hozamot érhetett volna el, aki […] a magyar állam által kibocsátott, magánszemélyek által is megvásárolható állampapírt […] vásárolt vagy jegyzett és folyamatosan tartott” – olvasható a szerdai kormányrendeletben.

 

 

Forrás:

https://www.penzcentrum.hu/megtakaritas/20230601/uj-adot-vezettek-be-magyarorszagon-fajhat-a-takarekoskodok-feje-a-kormany-dontese-miatt-1137607

https://www.penzcentrum.hu/megtakaritas/20230601/mi-lesz-a-magyarok-megtakaritasaival-durva-penzket-veszithet-az-uj-adoval-aki-nem-figyel-1137638

https://www.portfolio.hu/befektetes/20230531/uj-adot-vezet-be-a-kormany-a-megtakaritasokra-618678

https://hvg.hu/gazdasag/20230531_Ujabb_adot_vetett_ki_a_kormany_a_megtakaritasokra

https://bank360.hu/befektetesek-adozasa-kamatado-szocho

https://azenpenzem.hu/cikkek/kar-hogy-nalam-tartod-a-penzed/9440/

 

Magyar Közlöny 2023. évi 79. szám

• 205/2023. (V.31.) Korm. rendelet
• 209/2023. (V.31.) Korm. rendelet

https://magyarkozlony.hu/dokumentumok/2e5e17ed27296444fee63cb4a166af0c59a8652e/megtekintes